信贷初级

信贷初探

基础

信贷是一切以实现承诺为条件的价值运动形式,包括存款、贷款、担保、承诺、赊欠。

信贷机构分类

  • 传统金融机构,受银监监管,包括银行与非银行金融机构
  • 不受银监监管的放贷机构,如民间借贷、小额贷款公司
  • 一般性商业信用

信贷业务风险

  • 借款人履约(即信贷风险)
  • 流动性风险
    • 拉存款,进多出少
    • 保证一定的存款准备金
    • 保证资本充足率

信贷风险管理历程

信贷审查审批(基于信贷专家的经验法则与主管判断)—->集中度管理(设置风险限额与审批权限)—–>风险管理与信贷发放分离(利用金融工具实现风险的转移与承受)

审贷分离:调查评估人、审查人、放款人。

部门分离:前台、中台、后台。

前台:信贷经营部门,进行客户发掘推广部门

中台:管理部门,风险管理、资产保全、法律合规、放款中心、授信部

后台:进行业务操作处理,监督检查,比如会计结算,稽核审计。

一切服务于一线。

信贷管理体系

  • 授信
  • 用信

如何管理?

  • 审贷分离

    • 贷款调查评估人员
    • 贷款审查人员
    • 贷款发放人员

    审贷分离阶段为:岗位分离—>部门分离(业务经营部门与授信审查部门)——>地区分离

信贷管理部门体现了审贷分离:前台(经营部门)、中台(信贷管理部门风险、资产、法律合规)、后台(会计结算、稽核审计部门)

垂直管理、集中与分散、信贷流程再造

百般产品不离其宗

  • 贷款

    • 流动资金

      人气高,因监管松,用途广,但是风险大,借款原因不明、用途广泛、还款来源不明确、金额测算不准确、期限问题

    • 固定资产

      风险比较大,还款主依赖于销售收入、不贴、其他,并且改变企业运营模式的概率大

  • 票据

    限定了贷款用途

    • 本票
    • 支票
    • 汇票
      • 根据出票人分为:银行汇票、商业汇票
      • 商业汇票根据承兑人分为:银票(银行为承兑人),商票(工商企业为承兑人)
  • 信用证

  • 保函

商票

A:配件商 B:钢贸商 C:汽车厂商 D:经销商

​ 如C汽车厂商向A进行采购,C主动签发一张商业汇票给A,并承诺到期付款(即承兑),也可以A进行签发,由付款人C进行承兑或者C的集团公司或者财务公司承兑。对于C来说只需要付票据的工本费,相当于占用对手资金,所以具有融资功能。

​ 配件商(票据持有人)承担了汽车厂商的信用风险。银行扮演中介,收益为工本费与托收手续费。 配件商拿到商票后采购钢贸,但是钢贸可能不接受,此时可以考虑银行贴现,此时贴现行承担的是汽车厂商的信用风险,并主动给汽车厂商授信。实际中只会给特大行央企才给做,此时银行给汽车厂商给一定的授信额度,然后引导汽车厂商签发商票给上游配件商,银行保证予以贴现即商票保贴。商票到期后汽车厂商不兑付,一是贴现银行进行起诉汽车厂商。

​ 钢贸商不接受商票配件商可以选择用商业承兑汇票做质押,签发银行承兑汇票。

银票

全称:商业汇票银行承兑业务。银行承诺到期进行兑付商业汇票,几乎零风险。一般是经销商D向汽车厂商采购时候会大量使用银票。如果签发银票,银行承担了出票人(承兑申请人)的信用风险,出票人就要给银行只对对价,体现为缴纳一定比例的保证金存款,银票是拉存款的好工具。

D经销商签发银票给C,在票据到期前将票面金额与保证金之间的差额不足就行了。考虑到可能未补足,需要进行控制,一是增加第二还款来源(抵押、担保等)二是进行贸易融资即不等经销商到期来补敞口,要控制经销商的采购、销售、汇款整个流程。

汽车厂商收到银票,但是未到期,需要现金,此时可以进行贴现,银票贴现简单,并且费率低。若汽车厂商不愿意承担利息以及流程,可以采取买方付息代理贴现。银票的申请人经销商,贴现申请人是汽车厂商,经销商代理汽车厂商办理而已。

汽车厂商可以将银票进行转让,可能要用到票据转换:小变大、大变小、短变长、长变短(短票到期质押的长票未到期需要进行贴现长票)

贸易融资产品

信用证

是开证行依照申请人(购货方)的要求向受益人(销货方)开出的载有一定金额的,在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。银行承担申请人的信用风险,但占用的监管资本低。

收到信用证后卖房备货,将货权单据交给开证行,单据相符,开证行必须无条件付款,分为当时付款(即期信用证)或者以银票承兑的形式承兑以后未来一定时期付款(远期信用证)。

卖家收到信用证时候,缺少资金,银行可以做打包贷款(非信用证结算,称为订单融资)。

卖家将货权单据交于托收银行办理托收(将单据传递给开证行,协助收款)。托收行有了单据可以提前向卖方付款,也就是办理卖房押汇信用证议付等业务。

​ 开证行开立信用证,承担买家信用风险,开证行向托收行付款时候,手里有货权单据,买家获取货物必须补足信用证款项,若想先拿到货物销售在补足款项,则需要办理买方押汇。若获取到了,单据未到开证行,买家想提货,就要办理提货担保

货押融资

货押指借款人将自有的货物或货权质押给银行,银行通过对货押物实施占用或者监管而给予资金或者信用支持的授信业务。贸易融资就是强调对特定交易的深度把握,控制直接的还款来源。

保兑仓

​ 经销商开立银票采购车辆,销售回款,补足票据敞口。银行风险是保证金加上后续回款达不到票面金额。一是:货物滞销,二是:未把款缴存银行。解决方案:车辆批次给经销商,销售款存入开票行后在进行发一批货;票据到期,卖不掉的车辆厂商承诺回购。

​ 保兑仓是标准货押产品。配件商向钢贸商采购钢材,缺乏资金,此时可以用配件商的存货进行货押,仓储公司与监管公司介入来帮助银行管理这些货。货放在仓储公司,仓储公司负责监管。或者放在借款人仓库,第三方监管公司负责日常管理。

针对货押重要的是货物的监测与控制。

保理

指销售商(债权人)将其与卖方(债务人)订立的货物销售(服务)合同所产生的应收账款转让给银行,由银行提供融资。

配件商线提供产品,汽车厂商在付钱,此时配件商就要不断垫资。此时配件商可以将对汽车厂商的应收账款转让给银行,获取融资。

保理业务,银行承担的是应收账款债务人汽车厂商的信用风险。

保理与应收账款质押很相似,但是有区别。应收账款质押贷款指的是企业将应收账款收款权作为还款担保的一种贷款,其第一还款源还是卖方(融资方),不是卖方。保理实现了应收账款的真实转让,买方是第一还款源。所以应收账款质押是买房信用,保理是买方信用。

供应链金融

供应链金融是对供应链伤的当个或上下游多个企业提供全面金融服务的一种模式。

如何整合:

银行模式,典型的就是银行的“1+N”模式。“1”代表核心企业,“N”代表上下游企业。银行模式需要核心企业、第三方监管、保险等多方参与合作,环节多、漏洞也就多,交易成本比较高。

产融结合模式:比如企业集团财务公司以及厂商系的汽车金融公司等。与银行主导不同,核心企业承担了风险也就有了动力去挖掘跟踪信息流。

第三方模式:通过手机数据、掌握供应链上下游企业的盈利状况和资金运动规律,数据到了一定程度就成为金矿,最后通过金融服务变现。

经济法律基础

信贷资金运动:二重支付、二重归流。

信贷法律基础:信贷是一种民事法律行为,受民法的约束。

本文标题:信贷初级

文章作者:wsylp

发布时间:2021年03月23日 - 13:03

最后更新:2021年03月24日 - 10:03

原始链接:http://wsylp.github.io/2021/03/23/信贷初级/

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